ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ:
1. Копии учредительных документов (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).
2. Копии проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг.
3. Виды деятельности и организационная структура компании.
4. Копии договоров аренды на недвижимое имущество (если есть).
5. Данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов):
• бухгалтерский баланс;
• отчет о прибылях и убытках.
6. Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
7.Ведомость основных фондов.
8. Данные о всех активах (недвижимости, запасах, векселях, нематериальных активах и пр.).
9. Расшифровка кредиторской задолженности.
10. Расшифровка дебиторской задолженности:
• по срокам образования;
• по видам дебиторской задолженности;
• доля сомнительной задолженности.
11. Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая документация по ним.
12. Бизнес-план на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по товарам/услугам, необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли – по годам.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ВЕКСЕЛЯ:
1. Копия векселя и договора покупки, или иных документов, подтверждающих права на вексель.
2. Копии учредительных документов эмитента (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).
3. Данные бухгалтерской отчетности векселедателя за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов): бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.
4. Инвентарные списки имущества.
5. Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях, нематериальных активах и пр.).
6. Заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ОЦЕНКИ ОБЛИГАЦИЙ:
1. Информация об объекте оценке:
• Копия облигации;
• Правоустанавливающий документ на облигацию (договор купли-продажи или иное);
• Параметры выпуска облигации.
2. Правоустанавливающие документы эмитента
• Устав;
• Свидетельство регистрации юридического лица.
3. Бухгалтерская документация эмитента за последние 3 - 5 лет (или возможное количество предшествующих периодов)
• Форма 1 «Бухгалтерский баланс»;
• Форма 2 «Отчет о прибылях и убытках»;
• Форма 5 «Приложение к бухгалтерскому балансу»;
• Заключения проведенных аудиторских проверок.
4. Прочая информация
• Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая
документация по ним.